Het belastingseizoen is weer aangebroken. Veel ondernemers en particulieren weten niet precies welke aftrekposten ze kunnen toepassen of welke deadlines ze moeten respecteren. In dit artikel zetten wij de belangrijkste tips op een rij zodat u goed voorbereid aan de slag kunt.
Belangrijke deadlines voor 2026
De Belastingdienst hanteert vaste indieningstermijnen die u niet mag overschrijden. Voor de aangifte inkomstenbelasting over 2025 geldt een deadline van 1 mei 2026. Heeft u uitstel aangevraagd via uw belastingadviseur, dan kan dit termijn worden verlengd tot 1 september 2026.
Voor ondernemers die btw-aangifte doen, gelden kwartaaldeadlines. Het is raadzaam om deze data in uw agenda te zetten zodat u geen boetes oploopt. Bij te late indiening rekent de Belastingdienst een verzuimboete van minimaal 68 euro.
Aftrekposten die u niet wilt missen
Er zijn diverse aftrekposten die door ondernemers en particulieren worden vergeten. De meest voorkomende zijn:
- Zelfstandigenaftrek: Voor zzp'ers die meer dan 1.225 uur per jaar aan hun onderneming besteden, bedraagt de zelfstandigenaftrek in 2026 € 3.750.
- Mkb-winstvrijstelling: Een aftrek van 13,31% op de winst na aftrek van de ondernemersaftrek. Dit verlaagt uw belastbare winst aanzienlijk.
- Investeringsaftrek (KIA): Heeft u in 2025 geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen? Dan kunt u in aanmerking komen voor de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek.
- Studiekosten: Kosten voor cursussen en opleidingen die direct verband houden met uw huidige werk zijn aftrekbaar.
Veelgemaakte fouten bij de aangifte
De meest voorkomende fout die wij zien bij onze klanten is het vergeten van zakelijke kosten. Denk aan abonnementen op vakliteratuur, contributies aan beroepsorganisaties, en representatiekosten. Al deze kosten kunt u aftrekken, mits u de bonnetjes bewaart.
Een andere veelgemaakte fout is het niet opgeven van inkomsten uit nevenwerkzaamheden. De Belastingdienst ontvangt steeds meer gegevens van derden en kan afwijkingen snel detecteren. Het is altijd beter om alles volledig op te geven.
Voorlopige aanslag en vooruitbetalen
Als u ieder jaar bijbetaalt, is het verstandig om een voorlopige aanslag aan te vragen. Zo betaalt u het hele jaar door een klein bedrag in plaats van een groot bedrag achteraf. Dit scheelt u ook rente over het bij te betalen bedrag.
Hulp nodig?
Bij Fiscaal Correct staan wij klaar om uw aangifte te verzorgen. Wij kennen de actuele wetgeving en zorgen ervoor dat u gebruikmaakt van alle aftrekposten waar u recht op heeft. Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek.